Universa Basisrente

Was ist die nachgelagerte Besteuerung bei der Basisrente?

Bei der Basisrente gilt das Prinzip der nachgelagerten Besteuerung. Sie sparen heute Steuern und versteuern die Rente erst im Alter. Während der Ansparphase können Sie Ihre Beiträge zur Basisrente als Sonderausgaben in der Steuererklärung geltend machen. Je nach Einkommen senkt das Ihre Steuerlast spürbar. Gerade bei einem hohen Steuersatz entsteht so ein deutlicher finanzieller Vorteil. Die spätere Rentenzahlung ist dann steuerpflichtig. Wie hoch der steuerpflichtige Anteil ist, hängt vom Jahr Ihres Rentenbeginns ab. Die Idee hinter der nachgelagerten Besteuerung ist die hohe Steuerersparnis während des Berufslebens und die geringere Steuerbelastung im Ruhestand.

Ist das Altersvorsorgekapital vor Gläubigern geschützt?

Das Guthaben Ihrer Basisrente ist während der Ansparphase besonders geschützt. Es wird nicht auf staatliche Hilfeleistungen angerechnet und steht Ihnen ausschließlich für die Altersvorsorge zur Verfügung. Gerade für Selbstständige und Freiberufler ist dieser Schutz ein wichtiger Vorteil. Kommt es zu einer finanziellen Krise oder sogar zu einer Insolvenz, können Gläubiger nicht auf das angesparte Kapital zugreifen. Ihre Altersvorsorge bleibt unangetastet und sicher für später erhalten. Auch bei staatlichen Leistungen gilt: Das angesparte Guthaben aus der Basisrente wird in der Ansparphase nicht als verwertbares Vermögen berücksichtigt. So schützen Sie Ihr Vorsorgekapital konsequent bis zum Rentenbeginn.

Fallen auf die Basisrente Sozialabgaben an?

Ob auf Ihre Rente aus der Basisrente Sozialabgaben anfallen, hängt von Ihrer Kranken- und Pflegeversicherung im Alter ab. Entscheidend ist, ob Sie gesetzlich oder freiwillig gesetzlich versichert sind oder privat versichert sind.

Pflichtversichert in der gesetzlichen Krankenversicherung (GKV):

Sind Sie im Rentenalter pflichtversichertes Mitglied der gesetzlichen Krankenversicherung, müssen Sie keine Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung auf Ihre Basisrente zahlen. Die Rentenzahlung bleibt in diesem Fall sozialabgabenfrei.

Freiwillig gesetzlich versichert:

Sind Sie hingegen freiwilliges Mitglied der GKV, zählt die Basisrente als beitragspflichtige Einnahme. Das bedeutet: Auf Ihre monatliche Rente fallen Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung an. Dieser Punkt sollte bei der Planung unbedingt berücksichtigt werden.

Privat kranken- und pflegeversichert:

Sind Sie privat versichert, spielen die Einnahmen aus der Basisrente keine Rolle für Ihre Beiträge. Diese richten sich ausschließlich nach Ihrem Vertrag mit dem privaten Krankenversicherer. Sozialabgaben auf die Rente fallen hier nicht an.